Швейцария впервые предоставит сведения ФНС в рамках автоматического обмена информацией

Law&Trust больше не работает в России. Компания Law&Trust в России передала операционное контроль и управление местному руководству. Новая компания и бренд работает в РФ под названием LegalCraft.
 

Федеральный совет Швейцарии подтвердил, что в сентябре 2019 года Швейцарская Конфедерация впервые обменяется налоговой информацией по стандарту CRS (Common Reporting Standard) с 38 юрисдикциями в рамках автоматического обмена (AEOI, Automatic Exchange Of Information).

В частности, Швейцария осуществит автоматический обмен налоговой информации с Россией, а так же такими странами как: Андорра, Лихтенштейн, Монако, Саудовская Аравия, Южная Африка, Китай, Гонконг, Сингапур, Аргентина, Бразилия, Колумбия, Уругвай, Новая Зеландия и другими странами, в том числе с такими оффшорными юрисдикциях как Сейшелы, Белиз, Сент-Китс и Невис и Британские Виргинские острова.

Несмотря на то, что Россия и Швейцария вели переговоры об автоматическом обмене начиная с 2017 года, первая волна обмена произойдёт только сейчас из-за того, что Федеральный департамент финансов (EFD) Швейцарии не рекомендовал обмениваться данными с Российской Федерации ввиду высокого уровня коррупции и недостаточной защиты персональных данных.

Тем не менее, как следует из отчета, по состоянию на сегодняшний день, национальное законодательство России гарантирует общепринятые минимальные стандарты современной защиты данных, и Россия также является членом Конвенции Совета Европы о защите данных. Таким образом, пока что нет обоснованных отрицательных отзывов от других стран, частных лиц или компаний, согласно которым Россия будет допускать существенные нарушения в сфере защиты данных

Следует заметить, что несмотря на то, что у России есть около 100 государств-партнеров в рамках автоматического обмена налоговой информацией (включая основные финансовые центры, такие как Сингапур, Великобритания, Гонконг, Швейцария), согласно отчету Федерального департамента финансов, реально с Российско Федерацией обмениваются информацией в автоматическом режиме только лишь 14 стран. Так, например, Великобритания не представляет данные в Россию с 2019 году, несмотря на договоренности об обмене налоговой информацией и активирование протоколов CRS между Москвой и Лондоном.

Тем не менее, несмотря на то, что в действительности небольшой перечень стран, обменивающихся с Россией налоговой информацией, Федеральный департамент финансов Швейцарии отметил, что Россия обеспечила эффективное обеспечение стандартизированного внедрения процедур необходимых для активации автоматического обмена..

Россия, как отмечено в швейцарском отчете, будет использовать полученные данные исключительно для целей налогообложения и ни при каких обстоятельствах не будет рисковать быть исключенной из участия в автоматическом обмене за нарушения хранения и обработки полученных данных, составляющих, как известно, налоговую тайну.

Федеральный департамент финансов Швейцарии обратил внимание на существующие в России программы амнистия капитала, которые позволяют российским налогоплательщикам добровольно раскрывать свои иностранные активы (в т.ч. счета и компании) без угрозы уголовного преследования.